Aankoop van een lijfrente
Wanneer U niet meteen wenst af te rekenen met de fiscus valt het te overwegen met het beschikbare bedrag van uw gouden handdruk een lijfrente aan te kopen bij een verzekeraar. Vervolgens bent U pas Inkomstenbelasting verschuldigd op het moment dat er een periodieke uitkering vanuit die lijfrente plaatsvindt. Afhankelijk van uw wensen zijn drie soorten lijfrenten mogelijk.
Een aangekochte lijfrente kan slechts toekomen aan U zelf, uw echtgenote (partner) en uw kinderen tot 30 jaar. Ter bescherming van uw gouden handdruk kan voor een relatief klein bedrag een contraverzekering worden aangekocht door elke willekeurige derde. Wanneer U dan niet beschikt over bovengenoemde kring van personen vervalt uw gouden handdruk niet aan de door U uitgekozen verzekeraar.
Optie A: U wilt het geld in periodieke uitkeringen ontvangen met alle (fiscale) voordelen van dien? Kies dan voor een zogenaamde direct ingaande lijfrente. Een dergelijke lijfrente keert over een bepaalde periode een vast en gelijkmatig bedrag aan U uit ter aanvulling op uw overige inkomsten. De ontvangen uitkeringen zijn belast met Inkomstenbelasting.
Indien een direct ingaande lijfrente wordt aangekocht dient de looptijd van een dergelijke lijfrente wettelijk te voldoen aan een sterftekans van 0,94%. Gemeten over de gehele looptijd van de lijfrente dient de kans op overlijden van (beide) verzekerden ten minste 0,94% te zijn.
Verder zijn er nog een aantal variabelen bijv. overgang op partner, uitkeringstermijn etc. Wij gaan samen met U bekijken wat het beste bij uw wensen aansluit om vervolgens te komen tot een direct ingaande lijfrente die optimaal uitkeert.
Optie B: U heeft het bedrag van uw gouden handdruk nog niet meteen nodig en wenst een aantrekkelijk rendement te behalen zonder af te rekenen met de fiscus. Kies dan voor een zogenaamde uitgestelde lijfrente. Gedurende de uitstelperiode zal de lijfrente verder oprente naar een hoger eindkapitaal. Er zijn een aantal varianten mogelijk voor de uitstel van uw lijfrente:
- Uitgestelde lijfrente bij leven met restitutie koopsom: indien u komt te overlijden gedurende de periode van uitstel wordt een vooraf bepaald percentage van de koopsom (het bedrag dat bij aanvang wordt gestort) uitgekeerd aan uw nabestaanden. Bij het in leven zijn op de einddatum wordt een vooraf bepaald (gegarandeerd) bedrag uitgekeerd.
- Uitgestelde lijfrente bij leven zonder restitutie van de koopsom: bij uw overlijden vervalt het bedrag van de koopsom aan de verzekeraar.
- Gemengde verzekering: bij leven en bij overlijden wordt een vooraf bepaald (gegarandeerd) bedrag uitgekeerd.
Elk van deze producten heeft zijn eigen risico en rendement verhouding. Tevens kunt U voor dergelijke producten kiezen met een gegarandeerde opbrengst op einddatum of op basis van beleggen. Wij adviseren U graag verder.
Optie C: U weet eigenlijk niet wat de toekomst gaat brengen en zoekt een flexibele oplossing zonder meteen met de fiscus af te rekenen? Kies dan voor het zogenaamde Flex garant plan. Dit product is een combinatie van een direct ingaande en een uitgestelde lijfrente. Het bedrag van de gouden handdruk wordt uitgesteld en kan op elk gewenst moment worden opgenomen in de vorm van een direct ingaande lijfrente. Dit alles tegen vooraf gegarandeerde rentepercentages.
Stel bijvoorbeeld dat U verwacht snel nieuw werk te vinden en dit duurt wat langer, dan onttrekt U aanvullend inkomen uit uw Flexplan in de vorm van een direct ingaande lijfrente totdat U wel werk gevonden heeft. Het restant van de gouden handdruk dat niet nodig is rendeert door.
Interesse? Vraag direct een lijfrente offerte aan of neem contact met ons op!
Alternatieven voor de aankoop van een lijfrente:
